Die neuesten Enthüllungen zu Briefkastenfirmen in Steuerparadiesen schlagen hohe Wellen. Der Süddeutschen Zeitung war ein großer Datensatz mit internen Unterlagen der panamaischen Anwaltskanzlei Mossack Fonseca zugespielt worden. Aus diesen Daten geht hervor, dass über solche Briefkastenfirmen zahlreiche Politiker, Sportler und Prominente Vermögen in Offshorefirmen hielten. In einer einjährigen Recherche des Internationalen Konsortiums investigativer Journalisten (ICIJ) und Partnern auf der ganzen Welt wurden Namen und Details recherchiert.
Das müssen Sie zu den Panama Leaks wissen
Der "Süddeutschen Zeitung" sind nach eigenen Angaben umfassende Daten über Briefkastenfirmen zahlreicher Politiker zugespielt worden. Insgesamt gehe es um 11,5 Millionen Dokumente zu 214.000 Briefkastenfirmen, die von einer Kanzlei aus Panama gegründet worden seien. Die Dokumente würden ein detailliertes Bild darüber abgeben, wie diese Firma "Tag für Tag Sanktionsbrüche und Beihilfe zur Steuerhinterziehung und Geldwäsche in Kauf nimmt". Es gebe Unterlagen über mutmaßliche Offshore-Firmen von zwölf aktuellen und früheren Staatschefs sowie Spuren zu Dutzenden weiteren Spitzenpolitikern, ihren Familien, engsten Beratern und Freunden. Zudem fänden sich fast 130 weitere Politiker aus aller Welt unter den Kunden der Kanzlei, darunter viele Minister. Zur Überblicksseite: www.panamapapers.de
Quelle: dpa/reuters
Die Unterlagen sollen E-Mails, Urkunden, Kontoauszüge, Passkopien und weitere Dokumente zu rund 214.000 Gesellschaften umfassen, vor allem in Panama und den Britischen Jungferninseln. Der Datensatz wurde der „Süddeutschen Zeitung“ von einer anonymen Quelle zugespielt. Die „Süddeutsche Zeitung“ teilte die Daten mit dem Internationalen Konsortium investigativer Journalisten (ICIJ) und Partnern auf der ganzen Welt. Etwa 370 Journalisten aus 78 Ländern haben im Zuge der Recherchen den Datenschatz aus rund 11,5 Millionen Dateien ausgewertet. Es handle sich um „ein gigantisches Leak in einer bislang nicht vorstellbaren Dimension von rund 2,6 Terabyte“.
Die Kanzlei Mossack Fonseca aus Panama bietet die Gründung und Verwaltung von Offshorefirmen an. Nach eigenen Angaben beschäftigt das Unternehmen über 500 Mitarbeiter auf der ganzen Welt. Die Kanzlei ist demnach in Belize, den Niederlanden, Costa Rica, Großbritannien, Malta, Hong Kong, Zypern, den Britischen Jungfern-Inseln, Bahamas, Panama, Anguilla, Seychellen, Samoa und den US-Bundesstaaten Nevada und Wyoming tätig.
Mossack Fonseca bietet zudem Rechtsberatung unter anderem in den Bereichen Finanzen, geistiges Eigentum und öffentliche Ausschreibungen an. Außerdem setzt die Kanzlei Treuhandfonds und private Stiftungen auf und verwaltet sie.
Gegründet wurde die Kanzlei 1977 von dem deutschstämmigen Rechtsanwalt Jürgen Mossack. 1986 tat er sich mit dem Panamaer Ramón Fonseca Mora zusammen. Der Anwalt, Schriftsteller und Politiker war bis vor kurzem Berater von Staatschef Juan Carlos Varela. Wegen Ermittlungen gegen Mossack Fonseca in Brasilien lässt er seine Beratertätigkeit derzeit ruhen.
Panama ist einer der wichtigsten Finanzplätze in Lateinamerika. Ein äußerst liberales Bankengesetz lockte zahlreiche Kreditinstitute nach Mittelamerika. Die Finanzkrise ging an Panama weitgehend vorbei und brachte dem Finanzplatz sogar zusätzliche Investitionen.
Nachdem sich die Schweiz zuletzt von ihrem Bankgeheimnis verabschiedet hatte, galt Panama vielen als neue Steueroase. Immer wieder gibt es Berichte über illegale Transaktionen. In den Achtzigerjahren war das Land das Bankenzentrum der kolumbianischen Drogenkartelle. Zuletzt bemühte sich Panama allerdings darum, dieses Image loswerden und sich als seriöser Finanzplatz zu positionieren.
So erließ die Regierung eine Reihe neuer Richtlinien für Banken, Versicherungen, Immobilienfirmen sowie Wertpapier- und Edelsteinbörsen. Im Februar strich der OECD-Arbeitskreis für Maßnahmen zur Geldwäschebekämpfung (Gafi) Panama von der grauen Liste, auf der Staaten geführt werden, die beim internationalen Austausch von Finanz- und Steuerinformationen noch hinterherhinken. Der Internationale Währungsfonds (IWF) lobt in seinem jüngsten Bericht die Stabilität des Bankensektors.
Mossack Fonseca Group aus Panama ist einer der weltweit größten Anbieter von Firmenvehikeln, darunter auch spezielle Stiftungen (Trusts). Doch nicht nur Journalisten verfügen über derartige Daten. Berichten zufolge kamen Daten über Tausende Offshore-Firmen in diskreten Destinationen wie den Bahamas, den Britischen Jungferninseln oder eben Panama abhanden. Einen Teil der Daten hat Nordrhein-Westfalens Finanzminister Norbert Walter-Borjans (SPD) für rund eine Million Euro gekauft. Aber auch auf klassischen Bank-CDs sind etliche Stiftungen und Trusts als Kontoeigentümer aufgetaucht - teilweise mit den Namen der "Verfügungsberechtigten".
Trusts und andere diskrete Verhikel werden von Finanzämtern und Steuerfahndern nun besonders kritisch beäugt. Ganz neu ist das nicht. Allerdings galt dies bislang in erster Linie, wenn sie mit dem Ziel gegründet wurden, die wahren Eigentümer von Konten und Depots zu verschleiern und Kapitalerträge steuerfrei einzustreichen. Nun wittern Beamte aber die Chance, auch bei augenscheinlich legalen Modellen Geld einzutreiben. Und die sind unter den Reichen keine Seltenheit. "Es kommt häufig vor, dass das heimische Finanzamt über den Trust informiert ist und Erträge regulär versteuert werden", sagt Marcus Hornig, Leiter Private Clients bei der Kanzlei WTS in Düsseldorf.
