Endlich der eigene Chef sein: So mancher träumt vom eigenen Unternehmen mit Blick auf Entscheidungsfreiheit, Selbstverwirklichung und Wohlstand. Im Jahr 2014 gab es mehr als 720.000 Gewerbeanmeldungen in Deutschland – überwiegend im Bereich der Klein- und mittelständischen Unternehmen. Nach Angaben der Förderbank KfW werden pro Jahr etwa 900.000 Firmen gegründet. Etwa in Drittel der Gründer plant dabei den Sprung in die Selbstständigkeit von Anfang an als Vollzeiterwerb.
Kosten für Geschäftskonten mit geringer Transaktionszahl
Vorgaben: Monatliches Durchschnittsguthaben/Habensaldo unter 5.000 Euro; 20 beleglose Transaktionen und eine beleghafte Transaktion pro Monat / eine Maestro-Karten / eine Kreditkarte
Quelle: FMH Finanzberatung (www.fmh.de); Stand: November 2015; alle Angaben in Euro
Platz 1: Konto4Business Klassik bei der HypoVereinsbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 108,00 | 21,60 | 10,80 | 7,00 | 15,00 | 162,40 | 0,90 |
Vorgaben: Monatliches Durchschnittsguthaben/Habensaldo unter 5.000 Euro; 20 beleglose Transaktionen / 1 beleghafte Transaktion / 1 maestro-Karten / 1 Kreditkarten.
Quelle: FMH Finanzberatung (www.fmh.de); Stand: November 2015; alle Angaben in Euro.
Platz 2: BusinessBasic bei der Santander Bank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 59,88 | 72,00 | 11,40 | 5,50 | 20,00 | 168,78 | 0,95 |
Platz 3: KlassikGeschäftskonto bei der Commerzbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 82,80 | 28,80 | 18,00 | 10,00 | 34,90 | 174,50 | 1,50 |
Platz 4: Business PlusKonto bei der Deutschen Bank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 142,80 | 24,00 | 12,00 | 0,00 | 0,00 | 178,80 | 1,00 |
Platz 5: BusinessStar bei der Santander Bank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 119,88 | 24,00 | 11,40 | 5,50 | 20,00 | 180,78 | 0,95 |
Platz 6: Konto4Business Smart bei der HypoVereinsbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 60,00 | 72,00 | 30,00 | 7,00 | 15,00 | 184,00 | 2,50 |
Platz 7: Business Giro bei der Postbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 118,80 | 28,80 | 11,88 | 0,00 | 30,00 | 189,48 | 0,99 |
Platz 8: Business AktivKonto bei der Deutschen Bank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 106,80 | 36,00 | 18,00 | 0,00 | 29,00 | 189,80 | 1,50 |
Platz 9: PremiumGeschäftskonto bei der Commerzbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 226,80 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 226,80 | 0,99 |
Platz 10: Business-KomfortKonto bei der Deutschen Bank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 238,80 | 12,00 | 9,00 | 0,00 | 0,00 | 259,80 | 0,75 |
Ohne Wertung*: Geschäftskonto Premium bei der Netbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 72,00 | 0,00 | 120,00 | 0,00 | 19,00 | 211,00 | 2,50 |
*Netbank = kein Kontokorrent möglich / Kreditkarte nur als Prepaid-Karte
Ohne Wertung*: Geschäftskonto Basic bei der Netbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 0,00 | 6,00 | 120,00 | 6,00 | 19,00 | 151,00 | 2,50 |
*Netbank = kein Kontokorrent möglich / Kreditkarte nur als Prepaid-Karte
Ohne Wertung*: Trumpfkonto Business bei der Deutschen Skatbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 240 beleg- lose Vor- gänge pro Jahr | 12 beleg- hafte Vor- gänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karte pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Jähr- liche Kosten | Gebühr für Scheck- einreich- ung |
| 0,00 | 24,00 | 24,00 | 5,00 | 20,00 | 73,00 | 2,00 |
*Skatbank = im 1. Jahr nur auf Habenbasis; keine Filialen
Das erfordert nicht nur Mut, Selbstbewusstsein und Kreativität, sondern auch die Organisation und Errichtung der elementaren Infrastruktur für den Geschäftsbetrieb. Und elementar ist dabei, ganz unabhängig von der Branche, die Einrichtung eines Geschäftskontos. Denn hierüber bezahlt der Unternehmer seine Rechnungen und hierhin fließen auch Umsätze und Gewinne aus dem Geschäft.
Viele Selbstständige nutzen zunächst privates Girokonto
Grundsätzlich ähnelt ein Geschäftskonto in der Handhabung einem Girokonto, wie es auch nahezu jede Privatperson hat und auf das künftig laut Gesetz auch jede Person einen rechtlichen Anspruch hat. Allerdings gibt es einige wichtige Unterschiede zum privaten Girokonto, nicht zuletzt bei den Kosten.
Grundsätzlich ist ein Geschäftskonto zwar nur Kapitalgesellschaften wie GmbHs und AGs per Gesetz vorgeschrieben. Tatsächlich nutzen aber viele Selbstständige und Freiberufler zunächst ihr kostengünstiges privates Girokonto und lassen ihre geschäftlichen Geldtransaktionen darüber laufen.
Kosten für Geschäftskonten im hoher Transaktionszahl
Vorgaben: Monatliches Durchschnittsguthaben/Habensaldo über 10.000 Euro; 60 beleglose Transaktionen und zwei beleghafte Transaktionen pro Monat / 2 Maestro-Karten / 2 Kreditkarten
Quelle: FMH Finanzberatung (www.fmh.de); Stand: November 2015; alle Angaben in Euro
Platz 1: Business Giro bei der Postbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 0,00 | 86,40 | 13,98 | 0,00 | 0,00 | 30,00 | 30,00 | 160,38 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 0,99 Euro
Vorgaben: Monatliches Durchschnittsguthaben / Habensaldo über 10.000 Euro; 60 beleglose Transaktionen und zwei beleghafte Transaktionen pro Monat / 2 Maestro-Karten / 2 Kreditkarten.
Quelle: FMH Finanzberatung (www.fmh.de); Stand: November 2015; alle Angaben in Euro
Platz 2: Business AktivKonto bei der Deutschen Bank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 0,00 | 108,00 | 15,00 | 0,00 | 10,00 | 29,00 | 29,00 | 191,00 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 1,50 Euro
Platz 3: Konto4Business Klassik bei der HypoVereinsbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 108,00 | 64,80 | 13,80 | 7,00 | 7,00 | 15,00 | 15,00 | 230,60 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 0,90 Euro
Platz 4: Business PlusKonto bei der Deutschen Bank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 142,80 | 72,00 | 14,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 29,00 | 257,80 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 1,00 Euro
Platz 5: Business-KomfortKonto bei der Deutschen Bank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 238,80 | 12,00 | 13,50 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 264,30 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 0,75 Euro
Platz 6: KlassikGeschäftskonto bei der Commerzbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 82,80 | 86,40 | 15,00 | 10,00 | 10,00 | 34,90 | 34,90 | 274,00 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 1,50 Euro
Platz 7: PremiumGeschäftskonto bei der Commerzbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 226,80 | 10,80 | 0,00 | 0,00 | 10,00 | 0,00 | 34,90 | 282,50 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 0,99 Euro
Platz 8: Konto4Business Smart bei der HypoVereinsbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 60,00 | 216,00 | 17,00 | 7,00 | 7,00 | 15,00 | 16,00 | 338,00 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 2,50 Euro
Ohne Wertung*: BusinessBasic bei der Santander Bank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 59,88 | 216,00 | 13,90 | 5,50 | 5,50 | 20,00 | nein | 320,78 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 0,95 Euro
*Santander Bank = zweite Kreditkarte nur mit Kontovollmacht des Mitarbeiters (z.B. durch Prokura)
Ohne Wertung*: BusinessStar bei der Santander Bank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 119,88 | 72,00 | 13,90 | 5,50 | 5,50 | 20,00 | nein | 236,78 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 0,95 Euro
*Santander Bank = zweite Kreditkarte nur mit Kontovollmacht des Mitarbeiter (z.B. durch Prokura)
Ohne Wertung*: Geschäftskonto Premium bei der Netbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 72,00 | 0,00 | 32,00 | 0,00 | 6,00 | 19,00 | 19,00 | 148,00 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 2,50 Euro
*Netbank = kein Kontokorrent möglich / Kreditkarte nur als Prepaid-Karte
Ohne Wertung*: Geschäftskonto Basic bei der Netbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 0,00 | 42,00 | 32,00 | 6,00 | 6,00 | 19,00 | 19,00 | 124,00 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 2,50 Euro
*Netbank = kein Kontokorrent möglich / Kreditkarte nur als Prepaid-Karte
Ohne Wertung*: Trumpfkonto Business bei der Deutschen Skatbank
| Konto- gebühr pro Jahr | 720 beleg- lose Vorgänge pro Jahr | 24 beleg- hafte Vorgänge pro Jahr | Maestro-/ EC-Karten- gebühr pro Jahr | Kredit- karte Gebühr pro Jahr | Kredit- karte für Mit- arbeiter pro Jahr | Jähr- liche Gesamt- kosten | |
| 1. | 2. | ||||||
| 0,00 | 24,00 | 16,00 | 5,00 | 5,00 | 20,00 | 20,00 | 90,00 |
Gebühr für Scheckeinreichung: 2,00 Euro
*Skatbank = im 1. Jahr nur auf Habenbasis; keine Filialen
Empfehlenswert ist das jedoch nicht. Denn dann finden sich privat veranlasste Einnahmen und Ausgaben bunt durchmischt mit betrieblich veranlassten auf den Kontoauszügen. „Die Einrichtung eines Geschäftskontos ist unbedingt vernünftig, weil ein Vermischen von privaten und geschäftlichen Zahlungen problematisch ist, zum Beispiel schon im Hinblick auf die Steuer“, sagt Max Herbst, Inhaber der Frankfurter FMH Finanzberatung. „Zudem werden die Banken die Einrichtung eines Geschäftskontos verlangen, wenn zu viele geschäftlich verursachte Zahlungen über das private Konto laufen.“
Hinzu kommt, dass ein Geschäftskonto in der Regel ein paar Vorteile besitzt, die ein – oftmals gebührenfreies – privates Girokonto nicht aufweist. So ist es zum Beispiel für Ladenbesitzer von Vorteil, wenn sie ihre täglichen Einnahmen auch nach Schluss der Schalterzeiten per Geldkassette in den Nachttresor einer Bank werfen können. Händler schätzen etwa die Möglichkeit, auf Kundenwunsch das Lastschrifteinzugsverfahren verwenden zu können, um offene Rechnungen gleich vom Kundenkonto einzuziehen. Zudem können sie sich schnell Wechselgeld am Bankschalter besorgen.
Der Nachteil: Geschäftskonten sind in aller Regel mit Kontoführungsgebühren und Extrakosten pro Zahlungsvorgang, für EC- und Kreditkarten verbunden. Und je mehr Transaktionen über so ein Konto laufen, umso teurer wird es.
