Konzepte, Excel-Tabellen, Büroausstattung - wer sich selbstständig macht, hat jede Menge zu tun. Ein ganz wichtiges „To do“ ist natürlich auch die finanzielle Absicherung im Alter. Freiwillig in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen? Oder doch lieber über die Basis- beziehungsweise Rürup-Rente vorsorgen? Reich macht beides nicht, so viel ist sicher. Aber ohne Altersvorsorge dazustehen, ist ebenso sicher keine Alternative.
Das Risiko Altersarmut lässt sich so teilweise ausschalten. „Wer seine Altersvorsorge plant, muss auf die Ausgewogenheit achten“, sagt Stefan Schießer von der Frankfurter Honorarberatung. „Eine lebenslange Rente, wie sie die Rürup-Rente zahlt, schaltet das Langlebigkeitsrisiko aus.“ Darüber hinaus könne man einen größeren Kapitalbetrag beispielsweise über ETF-Sparpläne aufbauen. Ein solcher Kapitalbetrag ist irgendwann aufgebraucht, die Basisrente gibt es bis zum Tod. Auch wenn der Versicherte steinalt wird.
Doch wie finden Verbraucher die besten Tarife, worauf müssen sie achten? Das Ranking des Analysehauses Morgen & Morgen und der Wirtschaftswoche bietet Orientierung im Tarifdschungel und kürt die besten fondsgebundenen Basisrentenversicherungen. Betrachtet wurden zwei Musterfälle: Ein 50-Jähriger schließt einen Vertrag mit einem monatlichen Beitrag von 750 Euro für eine Laufzeit von zwölf Jahren ab. Und ein 37-Jähriger bindet sich bei einem monatlichen Beitrag von 250 Euro für 30 Jahre.
Beide Musterfälle wurden jeweils mit und ohne Beitragsgarantie gerechnet. Dabei berechnete Morgen & Morgen auch, wie sich die Verträge in besonders schwachen und besonders starken Kapitalmarktphasen entwickeln würden - „in Zeiten von Null- und Niedrigzinsen eine wichtige Betrachtung“, sagt Benjamin Brummer, Rürup-Experte des Analysehauses. Ausgezeichnet wurden dann die Verträge mit dem besten Preis-Leistungs-Verhältnis. Punkte gab es sowohl für die Anspar- als auch für die Rentenphase.
Im Fall des 37-Jährigen wurden acht Rürup-Renten ohne Garantie und zwei mit Garantie mit der Note „sehr gut“ ausgezeichnet. Der 50-Jährige hat die Wahl zwischen acht Policen ohne Garantie und drei mit Garantie, die ein „sehr gut“ bekommen haben.
Hinweis: Sollten die nachfolgenden Tabellen auf ihrem Bildschirm nicht korrekt dargestellt werden, können Sie hier die vollständigen Tabellen im PDF-Format herunterladen.
| Die besten fondsgebundenen Basisrenten | |||||
| Musterfall 1: Die besten Rürup-Rententarife für einen 37-Jährigen ohne Garantie bei 30 Jahren Laufzeit (250 Euro Monatsbeitrag) | |||||
| Anbieter/ Tarif | Worst-Case- Kapital* (in €) | mittleres Kapital** (in €) | Rente *** (in €) | Renten- steige- rung **** (in %) | Gesamt- punkte/ Note |
| Barmenia BasisRente Invest | 83.300 | 258.500 | 592 | 1,60 | 17 sehr gut |
| Europa E-FBR | 84.290 | 252.030 | 669 | 1,90 | 16 sehr gut |
| Canada Life GNR+ Generation basic plus | 85.420 | 256.660 | 549 | 1,00 | 15 sehr gut |
| Württembergische Genius BasisRente | 80.070 | 246.600 | 515 | 2,35 | 14 sehr gut |
| Zurich Dt. Herold Basis Renteinvest Spezial | 77.550 | 238.690 | 686 | 1,46 | 13 sehr gut |
| ALTE LEIPZIGER ALfonds-Basis - Tarif FR70 | 78.000 | 239.990 | 581 | 1,85 | 12 sehr gut |
| Continentale BasisRente Invest BRI | 77.890 | 228.590 | 603 | 1,70 | 12 sehr gut |
| Stuttgarter BasisRente invest - T59 | 75.680 | 232.320 | 603 | 1,85 | 12 sehr gut |
| Condor C79 Congenial - basis Comfort | 74.500 | 226.150 | 652 | 2,60 | 11 gut |
| die Bayerische Basis-Rente Aktiv | 73.350 | 231.490 | 603 | 1,90 | 11 gut |
| Gothaer BasisVorsorge Fonds (FR17-5) | 78.910 | 228.180 | 619 | 1,00 | 11 gut |
| LV 1871 FBRV-Performer | 76.230 | 234.850 | 596 | 2,08 | 11 gut |
| uniVersa AufbauRENTE- topinvest | 75.250 | 229.830 | 623 | 1,35 | 11 gut |
| Volkswohl Bund BFR | 72.930 | 230.240 | 609 | 1,65 | 11 gut |
| Basler BasisRente Invest vario (BFR) | 71.300 | 228.180 | 601 | 1,40 | 10 gut |
| Swiss Life Maximo | 75.140 | 229.420 | 545 | 1,60 | 10 gut |
| Allianz BasisRente InvestFlex BVRF1 | 75.250 | 228.180 | 347 | 2,40 | 9 befriedi- gend |
| AXA / DBV BR - ALVF1 Fonds-Rente | 72.930 | 224.930 | 544 | 1,95 | 9 befriedi- gend |
| HanseMerkur Basis Care Invest | 73.760 | 224.530 | 607 | 1,15 | 9 befriedi- gend |
| Provinzial Rheinland BasisRente FlexGarant Individuell (Tarif 82) | 72.930 | 222.130 | 574 | 1,80 | 9 befriedi- gend |
| Deutsche Ärzte- versicherung BR - DLVF1 Fonds-Rente | 71.710 | 218.980 | 526 | 2,10 | 8 befriedi- gend |
| Nürnberger NFR2928T | 70.410 | 216.260 | 551 | 1,70 | 8 befriedi- gend |
| WWK BasisRente invest | 71.300 | 217.030 | 651 | 1,70 | 8 befriedi- gend |
| Concordia oeco Basis-Rente-I nvest plus | 68.950 | 213.960 | 433 | 1,60 | 7 ausrei- chend |
| Inter MeinLeben Basisrente | 72.210 | 221.340 | 456 | 1,60 | 7 ausrei- chend |
| Standard Life Maxxellence Invest - Tarif S | 67.620 | 207.590 | 492 | 0,00 | 5 ausrei chend |
Vorgaben: Fondsgebunde Basisrente ohne Garantie, 37-jähriger, 30 Jahre Laufzeit, 250 Euro monatlicher Beitrag, Todesfallschutz Aufschubzeit: günstigster Todesfallschutz mit mindestens Guthaben, Todesfallschutz Rentenbezug: 10 Jahre Rentengarantiezeit alternativ Kapitalrückgewähr, je ein Tarif pro Anbieter. Für die vollständigen Tabellen im PDF-Format bitte hier klicken. | |||||
| Stand: Juni 2019 Quelle: MORGEN & MORGEN GmbH | |||||
Die Basisrente, umgangssprachlich als Rürup-Rente nach dem Ökonomen Bert Rürup bezeichnet, wurde 2005 in Deutschland als steuerlich begünstigte Form der privaten Altersvorsorge eingeführt. Sie trat damit neben die betriebliche Altersversorgung, die Riester-Rente und die klassische private Rentenversicherung. Kritik an der Rürup-Rente gibt es jede Menge, aber „sie kann aus steuerlicher Sicht für gut Verdienende, Selbständige und Freiberufler interessant sein“, sagt Axel Kleinlein, Vorstandssprecher des Bunds der Versicherten. „Da es sich immer um eine Einzelfallprüfung handelt, empfehlen wir in jedem Fall vorab mit dem Steuerberater ins Gespräch zu gehen.“
Gerade wer gut verdient und einen hohen Steuersatz hat, profitiert – egal ob selbstständig oder angestellt. Denn die Beiträge der Basisvorsorge lassen sich bis zu einem bestimmten Höchstbetrag anteilig als Vorsorgeaufwendungen von der Steuer absetzen. Für das Jahr 2018 waren das gut 23.700 Euro, die zu 86 Prozent abgesetzt werden konnten. In diesem Jahr sind es 88 Prozent. Übrigens: Die Rürup-Rente wird lediglich in der Ansparphase steuerlich gefördert. Auf die späteren Renten fallen dann Steuern an – bis 2039 noch anteilig, ab 2040 zu 100 Prozent. Da der Steuersatz im Alter häufig niedriger ausfällt als im Erwerbsleben, dürften die nachgelagerte Besteuerung für die meisten Sparer Vorteile haben.
| Die besten fondsgebundenen Basisrenten | |||||
| Musterfall 2: Die besten Rürup-Rententarife für einen 50-Jährigen ohne Garantie bei 12 Jahren Laufzeit (750 Euro Monatsbeitrag) | |||||
| Anbieter/ Tarif | Worst-Case- Kapital* (in €) | mittleres Kapital** (in €) | Rente *** (in €) | Renten- steige- rung **** (in %) | Gesamt- punkte/ Note |
| Barmenia BasisRente Invest | 75.350 | 146.180 | 321 | 1,60 | 17 sehr gut |
| Europa E-FBR | 75.990 | 145.170 | 362 | 1,90 | 16 sehr gut |
| HanseMerkur Basis Care Invest | 73.470 | 141.390 | 357 | 1,15 | 14 sehr gut |
| Württembergische Genius BasisRente | 74.470 | 143.990 | 262 | 2,35 | 14 sehr gut |
| Allianz Basis Rente InvestFlex BVRF1 | 72.610 | 139.540 | 200 | 2,40 | 12 sehr gut |
| Condor C79 Congenial - basis Comfort | 70.310 | 134.990 | 364 | 2,60 | 12 sehr gut |
| LV 1871 FBRV-Performer | 71.210 | 137.200 | 330 | 2,08 | 12 sehr gut |
| Volkswohl Bund BFR | 69.800 | 136.680 | 340 | 1,65 | 12 sehr gut |
| Alte Leipziger ALfonds-Basis Tarif FR70 | 71.210 | 137.110 | 312 | 1,85 | 11 gut |
| Basler Basis-Rente Invest vario (BFR) | 69.260 | 136.090 | 335 | 1,40 | 11 gut |
| Canada Life GNR+ Generation basic plus | 73.260 | 138.750 | 277 | 1,00 | 11 gut |
| Continentale BasisRente Invest BRI | 71.010 | 135.490 | 336 | 1,70 | 11 gut |
| Nürnberger NFR2928T | 69.150 | 134.150 | 324 | 1,70 | 11 gut |
| Provinzial Rheinland BasisRente Flexgarant Individuell (Tarif 82) | 69.190 | 134.150 | 325 | 1,80 | 11 gut |
| Swiss Life Maximo | 71.290 | 136.600 | 304 | 1,60 | 11 gut |
| Universa AufbauRente topinvest | 69720 | 134.060 | 344 | 1,35 | 11 gut |
| Zurich Dt. Herold Basis Renteinvest Spezial | 70.460 | 135.750 | 365 | 1,46 | 11 gut |
| die Bayrische Basis-Rente Aktiv Fonds-Rente | 67.790 | 132.820 | 325 | 1,90 | 10 gut |
| Stuttgarter BasisRente invest - T59 | 69.030 | 132.900 | 324 | 1,85 | 10 gut |
| Gothaer BasisVorsorge Fonds (FR17-5) | 69.260 | 132.490 | 337 | 1,00 | 9 befriedi- gend |
| WWK BasisRente invest | 68.650 | 131.830 | 372 | 1,70 | 9 befriedi- gend |
| Inter MeinLeben Basisrente | 67.790 | 130.680 | 263 | 1,60 | 7 ausrei- chend |
| Standard Life Maxxexllence Invest - Tarif S | 67.130 | 130.440 | 279 | 0,00 | 7 ausrei- chend |
| AXA / DBV BR-ALVF1 Fonds-Rente | 65.530 | 126.300 | 287 | 1,95 | 5 ausrei- chend |
| Concordia oeco Basis-Rente- Invest plus | 65.180 | 126.620 | 245 | 1,60 | 5 ausrei- chend |
| Deutsche Ärzte- versicherung BR - DLVF1 Fonds-Rente | 66.110 | 127.090 | 285 | 2,10 | 5 ausrei- chend |
Vorgaben: Fondsgebunde Basisrente ohne Garantie, 37-jähriger, 30 Jahre Laufzeit, 250 Euro monatlicher Beitrag, Todesfallschutz Aufschubzeit: günstigster Todesfallschutz mit mindestens Guthaben, Todesfallschutz Rentenbezug: 10 Jahre Rentengarantiezeit alternativ Kapitalrückgewähr, je ein Tarif pro Anbieter. Für die vollständigen Tabellen im PDF-Format bitte hier klicken. | |||||
| Stand: Juni 2019 Quelle: MORGEN & MORGEN GmbH | |||||
„Für die Rürup-Rente spricht vor allem der Steuervorteil“, sagt Schießer. „Der Steuervorteil ist der entscheidende Hebel. Ohne diesen, bräuchte ich mir die Restriktion der lebenslangen Auszahlung nicht anzutun.“ Das gilt vor allem in Zeiten von Nullzinsen, denn eine Einmalauszahlung rentabel und sicher anzulegen, fällt aktuell schwer. „Aufgrund der derzeitigen Niedrigzinsphase ist der Steuervorteil sicher mehr in den Vordergrund gerückt“, beobachtet auch Kleinlein. Abhängig vom Verdienst sei dieser jedoch stark unterschiedlich. „Eine ‚gute‘ Rendite ist häufig auch abhängig von den zugrundeliegenden Kosten und natürlich der Anlagestrategie. Diese sollte im Optimalfall zu einer hohen Rendite führen.“
