Haftpflicht, Unfall, Invalidität: Haftpflicht ist Pflicht

Sinnvoll ist hingegen eine private Haftpflichtversicherung, die auch dann zahlt, wenn das Kind fremdes Eigentum schädigt oder einen Unfall verursacht. Zwar sind Kinder bis zum vollendeten siebten Lebensjahr nicht deliktfähig, so dass Eltern bis dahin für Schäden im Zweifel nicht aufkommen müssen. Im Verkehrsrecht sind Kinder sogar erst ab dem vollendeten zehnten Lebensjahr deliktfähig.

Wollen Eltern jedoch lieber sicher gehen und für mögliche Schäden aufkommen, ist die Haftpflichtversicherung sicher dabei behilflich, die Schadenersatzpflicht zu prüfen. Zudem kann eine Haftpflichtversicherung auch Schäden durch nicht-deliktfähige Kinder explizit einschließen.

Haben die Eltern bereits eine Haftpflichtpolice, sind die Kinder bis zum Ende ihrer ersten Berufsausbildung mitversichert. Dennoch sollten Eltern den Vertrag zum Schulanfang zumindest prüfen, gegebenenfalls die Versicherungssumme anzupassen oder ihren Versicherer nach dem Einschluss nicht-deliktfähiger Kinder fragen.

Unfallversicherung schützt in der Freizeit

Auch eine Unfallversicherung ist zunächst nicht nötig, denn zumindest für den Schulweg und die Zeit auf dem Schulgelände oder unter Schulaufsicht (zum Beispiel auf Klassenfahrten) greift die gesetzliche Unfallversicherung. Die Beiträge zahlen Bundesländer und Kommunen.

Wann Steuern für das Kapital des Kindes fällig sind

Können Eltern ein Konto auf den Namen ihrer Kinder einrichten?

Aus juristischer Sicht ist das möglich, denn ein gesetzliches Mindestalter für Kontoinhaber gibt es nicht, wie die Stiftung Warentest berichtet. Voraussetzung ist, dass beide Elternteile der Kontoeröffnung zustimmen und sie die Identität des Kindes durch eine Geburtsurkunde nachweisen. Bei Konten auf Namen der Kinder können die Eltern den Zugriff durch ihre Kinder beschränken oder wahlweise erlauben und so den eigenständigen Umgang mit Geld schrittweise ausdehnen. Es gibt allerdings Banken, die ein Mindestalter für Kinder- und Jugendkonten verlangen.

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Welches Konto eignet sich für den Nachwuchs?

Für die liquide Reserve für die Kinder sind Tagesgeldkonten eine gute Wahl. Sie bieten einen attraktiveren Zinssatz als gewöhnliche Girokonten. Außerdem sind sie oft kostenlos zu bekommen. Auf dem Tagesgeldkonto sollte jedoch maximal ein Betrag liegen, der für unvorhergesehene oder demnächst anstehende größere Ausgaben reicht. Alles, was zum Beispiel über 2000 Euro hinausgeht und in den nächsten paar Jahren nicht benötigt wird, sollte besser verzinst auf einem Anlagekonto angelegt werden. Das kann zum Beispiel ein Festgeldkonto, ein Fondssparplan oder ein Wertpapierdepot sein. Es empfiehlt sich, dass das Anlagekonto nicht auf dem Namen des Kindes läuft, weil dann die Gefahr besteht, dass Tochter oder Sohn das Geld später lieber für ein Auto anstatt fürs Studium ausgibt. Schließlich wissen Eltern nie, wie sich der Nachwuchs entwickeln wird.

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Können Eltern Steuern sparen, indem sie ein Konto auf den Namen des Kindes anlegen?

Laut Stiftung Warentest ist das unter gewissen Voraussetzungen sogar möglich. Kinder werden steuerlich wie Erwachsene behandelt, wenn sie Einkünfte haben. Verdient der Nachwuchs durch also weniger als den jährlichen Grundfreibetrag von 8472 Euro, geht der Fiskus leer aus. Das gilt auch für Vermögensgewinne, sofern das Kind sonst keine Einnahmen hat. Eltern dürfen das Vermögen des Kindes verwalten, aber keinen finanziellen Nutzen daraus ziehen, wenn sie diesen Steuervorteil nutzen wollen. Um das zu beweisen, sollten Eltern einen Schenkungsvertrag aufsetzen.

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Kommen Eltern dann noch an das Ersparte des Kindes heran?

Eltern können nicht einfach mit dem Geld machen, was sie wollen, wenn sie einmal ein Konto auf den Namen des Kindes eröffnet haben. Sie stehen unter Aufsicht: Wollen die Eltern beispielsweise von dem Geld ein Grundstück kaufen, muss erst das Familiengericht zustimmen. Sobald der Nachwuchs volljährig ist, verlieren Eltern den Zugriff aufs Geld.

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Was passiert, wenn Eltern sich trotz Schenkungsvertrag ihr Erspartes zurückholen?

Wenn Eltern das Geld zurückholen, müssen sie automatisch die zuvor gesparten Steuern für die Vermögensgewinne an den Fiskus nachzahlen – zuzüglich Zinsen. Der Steuervorteil verschwindet auch dann, wenn Eltern die Schenkung an ein bestimmtes Ereignis koppeln: zum Beispiel an die Volljährigkeit. Bis zur Auszahlung müssen Eltern in diesen Fällen Steuern zahlen.

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Dürfen Eltern von dem Konto Kleidung oder Klassenfahrten bezahlen?

Das Finanzamt sieht es sehr kritisch, wenn Eltern das Ersparte ihrer Kinder für deren Unterhalt ausgeben. Der Fiskus ist der Ansicht, dass Eltern es in diesen Fällen für sich selbst verwenden. Deshalb müssen sie dann ebenfalls zuvor umgangene Steuern nachzahlen.

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Drohen Kindern Nachteile, wenn Eltern auf deren Namen sparen?

Ob das Kind durch das Ersparte der Eltern Nachteile hat, hängt von der Höhe der Gesamteinkünfte ab. Liegt sie über 5200 Euro, muss der Nachwuchs teilweise oder sogar komplett auf Ausbildungsförderungen wie Bafög verzichten. Ab einem Betrag über 4860 Euro pro Jahr müssen die Sprösslinge sich selbst krankenversichern. Bei einem Minijob darf der Verdienst des Kindes etwas höher ausfallen.

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Allerdings sind Unfälle in der Freizeit und deren Folgeschäden nicht mit abgedeckt. Außerdem sind die Versicherungsleistungen nach Ansicht der Verbraucherschützer nicht ausreichend. Diese Manko kann eine private Unfallversicherung beheben. Der Bund der Versicherten rät dann zu einer Versicherungssumme von mindestens 200.000 Euro.

Die private Unfallversicherung zahlt auch, wenn ein Unfall zu Invalidität führt. Damit die Versicherungsleistungen in so einem Fall höher ausfallen, lässt sich auch eine Progression vereinbaren. Sinnvoll sei eine Progression von 225 bis 300 Prozent für den Invaliditätsfall, sagt Boss. Eine Invalidität durch Krankheit ist dann aber nicht mit abgedeckt und erfordert eine Extra-Police. Die Kinderinvaliditätsversicherung gibt es ebenfalls als Zusatzbaustein für die private Unfallversicherung.

Ist bereits eine private Unfallversicherung der Eltern vorhanden, können die Kinder gegen einen Zusatzbeitrag bis zum vollendeten 18. Lebensjahr mitversichert werden. Dann ist der Tarif dahingehend zu prüfen, ob die Versicherungssummen ausreichend hoch angesetzt sind.

Alle anderen Policen sind im Grunde überflüssig. Vorgeschrieben ist zwar eine Kranken- und Pflegeversicherung ab der Geburt, meist jedoch im Rahmen der Familienversicherung der gesetzlichen Krankenkassen ohnehin gegeben, maximal bis zum 25. Lebensjahr. Privatversicherte Eltern müssen für den Einschluss der Kinder hingegen eine Zusatzpolice zu ermäßigten Konditionen zahlen. Dann aber ist der Schutz gewährleistet. Erst wenn die Kinder eigenes Geld verdienen, benötigen sie eine eigene Krankenversicherung.

So geschützt, steht dem Start der Erstklässler in ihre Schullaufbahn nichts mehr im Wege.